Следственными органами Следственного комитета России по Смоленской области, по материалам регионального УМВД России возбуждено уголовное дело по факту неисполнения должностными лицами акционерного общества обязанностей налогового агента, совершенное в особо крупном размере, по признакам преступления, предусмотренного ч.2 ст. 199.1 УК РФ (неисполнение обязанностей налогового агента, совершенное в особо крупном размере).
Следствием установлено, что в период с 01 декабря 2015 по 31 октября 2016 года, должностные лица акционерного общества, зарегистрированного в г. Рославль Смоленской области, осуществляя свою деятельность в сфере производства полых стеклянных изделий, не выполнили обязанности налогового агента, предусмотренные законодательством о налогах и сборах, и не перечислил в бюджет более 20 миллионов рублей налога на доходы с физических лиц, удержанного с работников, а использовали денежные средства в текущей финансово-хозяйственной деятельности организации.
В настоящее время следователями изучается финансовая отчетность, проводятся следственные действия, направленные на возмещение причиненного бюджету Российской Федерации ущерба. Следует отметить, что цель уголовного преследования за экономические преступления является вовсе не изоляция неплательщика от общества, а восстановление справедливости и восполнение причиненного государству ущерба в виде возвращения денежных средств, которые подлежат перечислению в казну. Расследование уголовного дела продолжается.