Следственными органами Следственного комитета Российской Федерации по Смоленской области возбуждено уголовное дело в отношении индивидуального предпринимателя, осуществляющего деятельность по оптовой торговле непродовольственными товарами (электротоварами, радио и телеаппаратурой). Он подозревается в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 198 УК РФ (уклонение от уплаты налогов с физического лица в крупном размере).
По версии следствия, с 10 ноября 2014 по 31 декабря 2015 года индивидуальный предприниматель, зарегистрированный под именем другого лица, уклонился от уплаты налогов по упрощенной системе налогообложения, представив в налоговую инспекцию декларацию с заведомо ложными сведениями. В результате он не уплатил в бюджет РФ свыше 4, 2 млн рублей.
В настоящее время следователями изучается финансовая отчетность, проводятся следственные действия, направленные на возмещение причиненного бюджету Российской Федерации ущерба. Следует отметить, что цель уголовного преследования за экономические преступления является вовсе не изоляция неплательщика от общества, а восстановление справедливости и восполнение причиненного государству ущерба в виде возвращения денежных средств, которые подлежат перечислению в казну. Расследование уголовного дела продолжается.