9 июля 2014 года следственными органами Следственного комитета Российской Федерации по Смоленской области возбуждено три уголовных дела по факту уклонения от уплаты налогов. Так, возбуждено уголовное дело в отношении индивидуального предпринимателя, состоящего на налогом учете в городе Сафоново. Он подозревается в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 198 УК РФ (уклонение от уплаты налогов с физического лица). По версии следствия, в период с апреля по июль 2013 года подозреваемый, осуществляя свою деятельность в сфере оптовой торговли строительными материалами, путем включения заведомо ложных сведений в декларации, недоплатил в бюджет более 1,8 миллионов рублей. Возбуждено уголовное дело в отношении генерального директора коммерческой организации, зарегистрированной в городе Смоленске по признакам состава преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 199 УК РФ (уклонение от уплаты налогов с организации). Предварительно установлено, что в период с июля 2011 года по март 2013 года руководитель общества с ограниченной ответственностью, осуществляя свою деятельность в сфере реализации лесоматериала, путем включения заведомо ложных сведений в декларации, недоплатил в бюджет более 8,6 миллионов рублей. Возбуждено уголовное дело по факту неисполнения обязанностей налогового агента руководством коммерческой организации, осуществлявшей свою деятельность в сфере деревообработки, производства деревянных конструкций и столярных изделий поселке Пронино, по признакам состава преступления, предусмотренного ч.1 ст.199.1 УК РФ. По версии следствия, в период с июля 2012 года по май 2013 года должностные лица предприятия, не выполнили обязанности налогового агента, предусмотренные законодательством о налогах и сборах, и не перечислили в бюджет свыше 2,5 миллионов рублей налога на доходы с физических лиц, удержанного с работников Общества. По всем уголовным делам в настоящее время проводятся следственные действия, направленные на установление всех обстоятельств совершенного преступления. Расследование продолжается. Всего следственными органами СКР по области в 2013 году и первом полугодии 2014 года было возбуждено 24 уголовных дела о налоговых преступлениях, направлено в суд 12 уголовных дел, два прекращено по не реабилитирующим основаниям, в связи с возмещением ущерба. По уголовным делам, а также в ходе доследственных проверок и расследования впоследствии прекращенных уголовных дел обеспечено возмещение ущерба бюджету на сумму свыше 31 миллиона рублей.